Dlaczego warto oszczędzać na IKZE?

W Polsce mamy trudną sytuację demograficzną. Liczba osób w wieku produkcyjnym stale spada. Eksperci na podstawie analizy różnych wskaźników demograficznych, prognozują, że do 2070 roku zmniejszy się liczba osób w wieku produkcyjnym o jedną trzecią. Ta sytuacja będzie miała konsekwencje dla systemu emerytalnego. Prawdopodobnie pojawią się problemy z wypłacaniem emerytur, o czym mówi się już od lat. Dlatego wiele osób, nie ogranicza się do państwowego systemu emerytalnego. Coraz bardziej popularne stają się konta emerytalne - IKE i IKZE.

Czym jest IKZE?

Początkowo inwestorzy mogli korzystać jedynie z Indywidualnego Konta Emerytalnego IKE. W ramach nowelizacji Ustawy z dnia 25 marca 2011 r. o zmianie niektórych ustaw związanych z funkcjonowaniem systemu ubezpieczeń społecznych, dodano dodatkowy instrument inwestycyjny - indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego (IKZE).

IKZE może przybrać wiele postaci, np. formę funduszu inwestycyjnego, rachunku bankowego, dobrowolnego funduszu emerytalnego rachunku w biurze maklerskim, ubezpieczenia na życie, itp.

Najważniejsze zasady IKZE, to:

• Prawo do wpłat na IKZE przysługuje osobie, która ukończyła 16 lat (z wyjątkami).
• Oszczędności na jednym koncie może gromadzić wyłącznie jeden oszczędzający. (nie można prowadzić wspólnego konta np. przez małżonków).
• Środki są dziedziczone i zwolnione z podatku od spadków i darowizn.
• Można mieć jednocześnie dwa konta - IKE i IKZE.
• Środki można wpłacać nieregularnie.
• Wypłata jest korzystna po 65 r.ż., wówczas należy zapłacić jedynie 10-procentowy, zryczałtowany podatek dochodowy.

Tym, co wyróżnia IKZE od IKE, to możliwość zastosowania preferencji podatkowej. Polega ona na odliczeniu od podstawy opodatkowania podatkiem dochodowym od osób fizycznych wpłat na to konto.

Limit wpłat

Konto IKZE ma ograniczenia wysokości wpłat. Maksymalne kwoty wpłat w 2022 roku wynoszą: 7106,4 zł oraz 10 659,60 zł dla samozatrudnionych. W związku z prognozą przeciętnego średniego wynagrodzenia brutto w 2023 roku (6935 zł), limity wpłat zostaną podwyższone. Będzie to odpowiednio: 8322 zł oraz 12 483 zł w przypadku właścicieli jednoosobowych działalności gospodarczych.

Z danych "Parkietu" wynika, że na koniec I półrocza biura i domy maklerskie prowadziły niespełna 150 tys. kont emerytalnych. W pierwszym półroczu liczba prowadzonych kont IKZE wynosiła 55,9 tysięcy. Rok wcześniej (koniec I k. 2021 r.) było to 37,2 tysiące kont. Należy spodziewać się, że w drugiej połowie roku zostanie otwartych jeszcze więcej takich kont, ze względu na okres, w którym przedsiębiorcy myślą o korzyściach podatkowych.

Zastrzeżenia prawne

Niniejsza wiadomość ma charakter informacyjny oraz reklamowy i nie stanowi oferty w rozumieniu Kodeksu Cywilnego, ani usługi doradztwa finansowego, prawnego i podatkowego. Nie należy jej traktować jako rekomendacji dotyczącej instrumentów finansowych, ich emitentów lub wystawców. Materiały i informacje prezentowane w niniejszym dokumencie służą jedynie celom informacyjnym, reklamowym lub promocyjnym i nie powinny być wyłączną podstawą podejmowania jakichkolwiek decyzji inwestycyjnych. W szczególności, informacje te nie stanowią rekomendacji inwestowania w jakiekolwiek instrumenty finansowe ani usługi doradztwa inwestycyjnego w rozumieniu ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi (tj. Dz.U. z 2021 r. poz. 328), jak również oferty w rozumieniu przepisów Kodeksu cywilnego (tj. Dz.U. z 2020 r. poz. 1740, z późn. zm.). Caspar TFI oraz Caspar Asset Management SA informują, że z każdą inwestycją wiąże się ryzyko.